5月15日，龍煤集團召開審計委員會第一次會議，審議通過《龍煤集團黨委審計委員會工作規(guī)則》，成為黑龍江省首個完成內(nèi)部審計體制改革任務的國有企業(yè)。堅持不斷加強內(nèi)部審計，確保重大決策的貫徹執(zhí)行，按照黑龍江省審計廳和黑龍江省國資委安排部署，集團公司積極推進內(nèi)部審計體制改革試點工作，加快內(nèi)部審計一體化、專業(yè)化、規(guī)范化建設步伐，突出審計地位，強化審計作用，改變傳統(tǒng)審計模式向大數(shù)據(jù)審計轉(zhuǎn)化，為企業(yè)強化審計監(jiān)督、規(guī)范經(jīng)營管理、防范系統(tǒng)風險提供了有力的保證。立足內(nèi)部審計體制改革，突出黨委對審計工作的領(lǐng)導地位，將內(nèi)部審計在黨委領(lǐng)導下開展工作寫入《龍煤集團內(nèi)部審計工作規(guī)定》。成立龍煤集團黨委決策議事協(xié)調(diào)機構(gòu)——集團公司黨委審計委員會，全面加強黨委對內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導，統(tǒng)籌整合審計資源，統(tǒng)一編制年度內(nèi)部審計項目和培訓計劃，統(tǒng)一管理審計項目，統(tǒng)一調(diào)配集團內(nèi)部審計資源，統(tǒng)一指揮開展上級審計下級、同級審計和交叉審計等指令性項目，以緩解審計人力資源不足和審計全覆蓋之間的矛盾。圖為集團公司工作人員正在通過審計信息化平臺查閱相關(guān)數(shù)據(jù)。 閆英群 攝在此基礎上，集團公司積極搭建大數(shù)據(jù)背景下的審計信息化平臺，去年7月集團公司一期審計聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控平臺建成，實現(xiàn)了信息數(shù)據(jù)集中管理及數(shù)據(jù)圖形化多維度呈現(xiàn)分析，可對企業(yè)經(jīng)營重點指標進行實時預警、實現(xiàn)動態(tài)監(jiān)控。目前，該平臺可對全集團財務、營銷、物流采購、人力資源、生產(chǎn)調(diào)度等系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)采集、分析、審計。特別是在疫情期間，各級審計人員按照審計項目計劃及審計重點，利用大數(shù)據(jù)平臺對財務數(shù)據(jù)進行查詢審計，確保審計監(jiān)督不間斷。建立總審計師制度，采取矩陣式管理模式，權(quán)屬公司審計部門接受集團公司審計部和權(quán)屬公司黨委、董事會雙重領(lǐng)導，同時突出審計閉合整改管理，明確閉合整改牽頭部門和監(jiān)督部門責任，確保內(nèi)外部審計發(fā)現(xiàn)的風險和問題實現(xiàn)閉合整改。在集團公司黨委和董事會授權(quán)下，內(nèi)部審計部門針對無法整改、屢查屢犯、敷衍整改、虛假整改的問題行使處理處罰權(quán)，確保企業(yè)重大決策落地見效。圖/閆英群 文/高博 編輯/王海豐 審核/鄂俊光
